结合我国煤炭企业当前所面临的宏观性、周期性、系统性等风险特征,针对YT集团面临的战略风险,建立一套基于战略风险管理的内部控制体系和模式,具体设计基于供应链的营运资金管理、基于作业的全面预算管理、董事会决策机制等内部控制工具,以有效防控企业存在的战略风险,确保企业持续、稳定、健康发展。
2021-11-22 15:50:08
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为了推进企业风险防控体系建设,提高企业管理水平,使企业管理者充分认识到风险防控体系建设对于企业可持续发展的重要意义,特别是对于煤炭企业而言,近年来市场疲软,价格下跌,企业经营风险、资金风险集聚,做好风险防控体系建设就显得更加重要。本文分析了煤炭企业风险防控体系建设的现状,存在的风险,并对神华集团等煤炭企业风险体系建设情况进行了实地调查研究。通过分析研究,阐述了煤炭企业风险防控体系建设对于企业内部控制和管理水平提高具有重要的作用,同时提出了构建风险防控体系的有关措施和方法,对企业创建风险防控体系具有指导作用。
2021-11-22 15:24:43
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论文研究-基于双因子Lee-Carter模型的死亡率预测及年金产品风险评估.pdf,
本文针对传统单因子Lee-Carter模型中死亡率的改善呈常数速率的明显弊端，利用贝叶斯MCMC方法和中国实际人口死亡率数据，考察对比了双因子Lee-Carter模型的预测效果.检验结果表明双因子模型的拟合优度和离差信息准则DIC明显优于单因子模型，较好地抓住了死亡率随时间演进的波动性.文章还进一步比较了基于两种模型预测结果的年金的定价、统计特征、风险度量和资本要求.结果表明双因子模型下，年金价格核密度图的尖峰厚尾现象较为突出，宜考虑TVaR风险度量来弥补Solvency Ⅱ中基于VaR的资本额度计算方法的不足，以因应年金产品中死亡率超预期改善的长寿风险.
2021-11-21 17:43:29
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Moody RiskCal Model是一系列评估非上市公司违约风险的模型。每个模型针对某个地理区域或行业，并体现了当地贷款、监管操作和会计准则
2021-11-19 21:00:38
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